ADM 7012 - Retraite et planification successorale
| 3 crédits Cours de 1er cycle |
Professeur responsable
Préalables :
ADM 1700 et SCO 1062 ou ADM 1700 et FIN 1062
Objectifs
Acquérir les connaissances nécessaires à la réalisation des objectifs de retraite d'un particulier. Être capable d'effectuer une planification successorale. Saisir l'importance de la planification successorale ainsi que les différentes techniques qui peuvent être utilisées pour faciliter l'atteinte des objectifs successoraux. Se familiariser avec le processus de planification de la retraite ainsi qu'avec le rôle du planificateur financier dans l'établissement d'un plan devant permettre d'atteindre les objectifs de retraite.
Contenu
1) La pyramide de la retraite et l'importance des contextes qui l'influencent. 2) Les notions fondamentales de la planification financière et le planificateur financier moderne. 3) Les régimes publics ou gouvernementaux. 4) Les régimes de retraite d'employeurs : les régimes de base, rachat et facteurs d'équivalence, les régimes spéciaux. 5) Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) et ses aspects stratégiques. 6) Planification efficace pour la retraite. 7) Le processus décisionnel à la retraite : les véhicules financiers et les aspects stratégiques. 8) La planification successorale appliquée aux véhicules financiers de la retraite : divorce, décès, règles fiscales, etc.
Matériel didactique
Le matériel didactique comprend un guide d'étude et un manuel, Planification financière personnelle : module 7 : retraite, de l'Institut québécois de planification financière (IQPF). Le recueil des travaux notés est accessible sur le site Web du cours.
Renseignement technologique
Le cours nécessite un accès à Internet et l'utilisation du plugiciel Adobe Reader (9 ou plus).
La configuration minimale d'un ordinateur personnel pour suivre le cours est la suivante :- le système d'exploitation PC Windows (XP ou +) ou MAC OS (10.4 ou +),
- l'un des fureteurs suivants :
- Internet Explorer 8.0 ou + pour PC,
- Firefox 9.0 ou + pour PC,
- Firefox 3.6 ou + pour MAC,
- Safari 4.0 ou + pour MAC.
Encadrement
L'encadrement est individualisé et assuré par une personne tutrice. Les communications se font par téléphone ou par courriel.
Évaluation
L'évaluation repose sur deux travaux (15 % et 35 %) et un examen sous surveillance (50 %). Un outil de dépôt des travaux est utilisé dans ce cours.